Alleinstehend und ohne direkte Nachkommen, ist Tante Anita im Bezirk Lenzburg verstorben. Notarin Joelle wird über das Bezirksgericht oder durch Anitas Verwandte informiert und prüft, ob sie das Willensvollstreckermandat annimmt.

Schritt für Schritt zum Ziel

Zunächst erstellt Joelle eine Inventarisation des Nachlassvermögens mittels unterjähriger Steuererklärung – das dauert etwa 1-3 Monate. Zeitgleich wird das Vermögen verwaltet: Zahlungen, Kündigungen (z. B. Miete, Abos), Räumung und der Verkauf von Werten in liquide Mittel (1-8 Monate).

Good news: nachdem Tante Anita nur erbschaftssteuerbefreite Erben eingesetzt hat, muss Notarin Joelle nicht auf die Erbschaftssteuerrechnung warten. Sobald die üblichen Steuern (Bundes, Kantons- und Gemeinde) definitiv veranlagt sind, geht’s vorwärts: in der letzten Phase kann Notarin Joelle die Erbteilung vorbereiten und nach Zustimmung durch alle Erben die jeweiligen Erbansprüche auszahlen. Ein einfacher Fall wie dieser ist in wenigen Monaten abgeschlossen.

Aber was, wenn’s komplizierter wird?

Besässe Anita eine Eigentumswohnung oder gäbe es schwer auffindbare Erben im Ausland, würde sich alles deutlich verzögern. Aber dazu mehr in einem anderen Beitrag.

Haben Sie Fragen zur Nachlassabwicklung? Wir sind für Sie da!

Bild: freepik